Instrukcje VAT. 15 praktycznych procedur dla podatników

Spis treści ebooka

1. Jak zalogować się pierwszy raz w KSeF i nadać uprawnienia . 5
Krok 1. Uwierzytelnij się w KSeF. 5
Krok 2. Nadaj dalsze uprawnienia do korzystania z KSeF. 7
Krok 3. Poznaj zasady logowania się do KSeF przez osoby, którym nadałeś
uprawnienia . 8
2. Jak wystawiać faktury do paragonów i biletów. 10
1. Dokumentowanie zakupów prywatnych. 10
2. Dokumentowanie zakupów firmowych. 11
3. Jak korygować deklaracje i ewidencje VAT . 14
Krok 1. Ustal, jakie zasady korekty obowiązują w Twoim przypadku. 14
Krok 2. Sprawdź, jak korygować okresy rozliczeniowe przed 1 października 2020 r.. 14
Krok 3. Sprawdź, jak korygować okresy rozliczeniowe od 1 października 2020 r. . 19
4. Kiedy powiązania między kontrahentami należy oznaczać
w JPK_V7 kodem TP . 22
Krok 1. Ustal, czy wystawiony przez Ciebie lub otrzymany dokument podlega
oznaczeniu kodem TP. 22
Krok 2. Ustal, jakie transakcje podlegają oznaczeniu kodem TP. 23
Krok 3. Ustal rodzaj powiązań . 23
5. Co trzeba sprawdzić przed zapłatą za fakturę, aby nie ponieść kary
– split payment i biała lista. 27
Krok 1. Ustal, czy musisz stosować split payment, płacąc za fakturę . 27
Krok 2. Ustal, czy nie musisz zapłacić za fakturę na rachunek z białej listy . 37
6. Jak skorzystać z ulgi na złe długi . 40
Krok 1. Sprawdź, czy spełniasz warunki korzystania z ulgi na złe długi . 40
Krok 2. Ustal termin rozliczenia korekty . 41
Krok 3. Sprawdź, jak zaewidencjonować korektę w JPK_V7. 41
Krok 4. Sprawdź, kiedy musisz ponownie rozliczyć VAT . 42
7. Kiedy dłużnik musi skorygować odliczony VAT . 43
Krok 1. Sprawdź, czy musisz dokonać korekty odliczonego VAT. 43
Krok 2. Rozlicz korektę w JPK_V7 . 44
Krok 3. Ustal, kiedy możesz ponownie wykazać VAT naliczony. 44
8. Jak wybrać kwartalne rozliczenie VAT. 46
Krok 1. Sprawdź, czy Twoja sprzedaż nie przekracza limitów uprawniających do
kwartalnych rozliczeń. 46
Krok 2. Sprawdź, czy Twoja działalność jest wyłączona z kwartalnych rozliczeń . 47
Krok 3. Wybierz metodę rozliczenia kwartalnego . 49
Krok 4. Sprawdź, kiedy możesz stracić prawo do rozliczeń kwartalnych
w trakcie roku. 50
Instrukcje VAT. 15 praktycznych procedur dla podatników
4
9. Jak udowodnić, że samochód jest wykorzystywany wyłącznie do celów
firmowych . 55
Krok 1. Ustal, czy posiadany samochód daje prawo do odliczenia 100% VAT od
wydatków samochodowych i na jakich warunkach. 55
Krok 2. Określ zasady korzystania z samochodu. 57
Krok 3. Prowadź ewidencję przebiegu pojazdu. 59
Krok 4. Złóż zgłoszenie VAT-26 . 60
10. Jak rozliczyć VAT od zakupu samochodu za granicą . 62
Krok 1. Ustal, czy zakupiony samochód jest nowym środkiem transportu. 62
Krok 2. Ustal, czy należy rozliczyć WNT, gdy samochód nie jest nowym środkiem
transportu. 63
Krok 3. Rozlicz VAT od WNT. 64
11. Jak rozliczyć akcyzę od samochodu sprowadzanego z UE. 67
Krok 1. Sprawdź, czy musisz zapłacić akcyzę od sprowadzonego samochodu . 67
Krok 2. Wyślij deklarację AKC-US. 69
Krok 3. Zapłać akcyzę od sprowadzanego samochodu. 71
Krok 4. Uzyskaj potwierdzenie zapłaty akcyzy potrzebne do rejestracji. 71
Krok 5. Uzyskaj potwierdzenie, że nie musisz płacić akcyzy lub możesz korzystać ze
zwolnienia, aby zarejestrować samochód. 72
12. Jak skutecznie wybrać zwolnienie z VAT . 73
Krok 1. Zawiadom urząd skarbowy o powrocie do zwolnienia. 75
Krok 2. Skoryguj odliczony VAT. 75
Krok 3. Przeprogramuj kasę fiskalną. 78
Krok 4. Poznaj obowiązki podatnika zwolnionego z VAT. 78
13. Jak uzyskać status podatnika VAT po rezygnacji ze zwolnienia lub utracie
prawa do zwolnienia. 81
Krok 1. Złóż VAT-R. 81
Krok 2. Odzyskaj nieodliczony VAT. 82
Krok 3. Przeprogramuj kasę fiskalną. 84
Krok 4. Poznaj prawa i obowiązki podatnika VAT czynnego . 84
14. Jakie kroki podjąć, gdy wykreślono nas z rejestru VAT . 86
Krok 1. Sprawdź przypadki, kiedy możesz zostać wykreślony z rejestru VAT. 86
Krok 2. Ustal, co zrobić, gdy zostałeś wykreślony z rejestru podatników VAT. 88
15. Jak rozliczyć VAT po zakończeniu działalności. 93
Krok 1. Sporządź spis z natury. 93
Krok 2. Złóż informację o sporządzonym spisie i rozlicz VAT w JPK_V7. 94
Krok 3. Złóż zgłoszenie VAT-Z. 99

pokaż cały spis treści

ukryj recenzje