Opinia biegłego w sprawach karnych gospodarczych i jej ocena sądowa

Spis treści ebooka

• Strona przedtytułowa
• Dedykacja
• Strona tytułowa
• Strona redakcyjna
• Spis treści
• Wstęp
• 1. Specyfika biegłych w sprawach o przestępstwa gospodarcze
  • 1.1. Standardy kompetencji dla ekspertów poszczególnych dziedzin wiedzy
    • 1.1.1. Europejskie standardy kompetencji dla ekspertów kryminalistyki
      • 1.1.1.1. Standardy kompetencji ekspertów Centralnego Laboratorium Kryminalistycznego Policji
      • 1.1.1.2. Badania biegłości ekspertów kryminalistyki organizowane przez Europejską Sieć Instytutów Nauk Sądowych (ENFSI)
    • 1.1.2. Biegły rewident wymagania kwalifikacyjne stawiane przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów i nadzór nad wykonywaniem zawodu
    • 1.1.3. Rzeczoznawcy majątkowi i ich standardy zawodowe
    • 1.1.4. Zakres wymagań kwalifikacyjnych oraz uprawnienia i obowiązki biegłego sądowego na tle ekspertów gospodarczych
  • 1.2. Obowiązek doskonalenia umiejętności stawiany biegłym w sprawach karnych gospodarczych i praktyczne możliwości jego realizacji
    • 1.2.1. Rola Stowarzyszenia Biegłych ds. Przestępstw i Nadużyć Gospodarczych w podnoszeniu kwalifikacji ekspertów ds. przestępstw i nadużyć gospodarczych
    • 1.2.2. Stowarzyszenie Instytutu Informatyki Śledczej i jego wpływ na podnoszenie kwalifikacji biegłych informatyków
    • 1.2.3. Międzynarodowe kongresy audytu, kontroli wewnętrznej i antykorupcji
    • 1.2.4. Przeciwdziałanie patologiom gospodarczym krajowe częstochowskie konferencje biegłych sądowych z zakresu ekonomii, rachunkowości, finansów, organizacji i zarządzania
    • 1.2.5. Polski Instytut Kontroli Wewnętrznej (PIKW) i Polski Instytut Bankowości (PIB) ich rola w szkoleniu w dziedzinie kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego, wykrywaniu i zapobieganiu przestępstwom gospodarczym
  • 1.3. Rola firm audytorskich oferujących usługi dochodzeniowe w wykrywaniu przestępstw i nadużyć pracowniczych
    • 1.3.1. Wielka Czwórka działalność firm audytorskich w zakresie diagnozowania skali zagrożeń przestępczością gospodarczą
      • 1.3.1.1. Badanie nadużyć gospodarczych przez Ernst & Young
      • 1.3.1.2. Badanie przestępczości gospodarczej raporty PricewaterhouseCoopers
      • 1.3.1.3. Nadużycia gospodarcze w firmach sondaże Deloitte
      • 1.3.1.4. Działalność spółki KPMG w Polsce
    • 1.3.2. Usługi świadczone przez firmy audytorskie w zakresie wykrywania przestępstw gospodarczych
      • 1.3.2.1. Dochodzenia gospodarcze
      • 1.3.2.2. Informatyka śledcza
      • 1.3.2.3. Doradztwo w sprawach spornych i ekspertyzy finansowe
      • 1.3.2.4. Zapobieganie działaniom nieetycznym i nieprawidłowościom
      • 1.3.2.5. Usługi doradcze dla firm w zakresie zapewnienia zgodności z regulacjami (tzw. usługi compliance)
      • 1.3.2.6. Usługi doradcze w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy
• 2. Rodzaje i budowa opinii biegłego w sprawach karnych gospodarczych
  • 2.1. Typologia opinii sądowych
  • 2.2. Podział specjalności biegłych w praktyce wymiaru sprawiedliwości
  • 2.3. Rodzaje przestępstw gospodarczych w badanych sprawach
    • 2.3.1. Częstość występowania opinii gospodarczych w sprawach o poszczególne przestępstwa i jej uwarunkowania
    • 2.3.2. Merytoryczne rodzaje opinii gospodarczych w sprawach o poszczególne przestępstwa
  • 2.4. Rodzaje opinii w badanych sprawach
  • 2.5. Charakterystyka poszczególnych merytorycznych rodzajów opinii
    • 2.5.1. Opinie księgowo-rachunkowe
      • 2.5.1.1. Pojęcie i zakres rachunkowości
      • 2.5.1.2. Przedmiot i zakres opinii księgowo-rachunkowej
    • 2.5.2. Opinie z dziedziny ekonomii
      • 2.5.2.1. Pojęcie i zakres ekonomii
      • 2.5.2.2. Przedmiot i zakres opinii ekonomicznej
    • 2.5.3. Opinie z zakresu organizacji i zarządzania, marketingu oraz technologii przemysłu
      • 2.5.3.1. Pojęcie i zakres organizacji i zarządzania
      • 2.5.3.2. Pojęcie i zakres marketingu
      • 2.5.3.3. Pojęcie i zakres technologii przemysłu
      • 2.5.3.4. Przedmiot i zakres opinii z dziedziny organizacji i zarządzania, marketingu (technologii przemysłu)
    • 2.5.4. Opinie z zakresu bankowości
      • 2.5.4.1. Pojęcie i zakres bankowości
      • 2.5.4.2. Przedmiot i zakres opinii bankowej
    • 2.5.5. Opinie z dziedziny wyceny majątkowej
      • 2.5.5.1. Pojęcie i zakres wyceny majątkowej
      • 2.5.5.2. Przedmiot i zakres opinii z dziedziny wyceny majątkowej
    • 2.5.6. Opinie z zakresu informatyki
      • 2.5.6.1. Pojęcie i zakres informatyki
      • 2.5.6.2. Przedmiot i zakres opinii informatycznej
    • 2.5.7. Opinie z zakresu budownictwa
      • 2.5.7.1. Pojęcie i zakres budownictwa
      • 2.5.7.2. Przedmiot i zakres opinii z dziedziny budownictwa
    • 2.5.8. Inne rodzaje opinii
  • 2.6. Satelitarne opinie kryminalistyczne
  • 2.7. Budowa opinii biegłego
    • 2.7.1. Budowa wzorcowej opinii biegłego
    • 2.7.2. Budowa opinii ekonomiczno-finansowych w badanych sprawach
      • 2.7.2.1. Opinie księgowo-rachunkowe, ekonomiczne, bankowe, organizacji i zarządzania oraz marketingu (technologii przemysłu)
      • 2.7.2.2. Opinie z dziedziny budownictwa, informatyczne oraz opinie wyceny majątkowej
• 3. Biegły przed sądem w badanych sprawach karnych gospodarczych
  • 3.1. Powołanie biegłego gospodarczego w postępowaniu karnym
    • 3.1.1. Trudności związane z wyborem biegłego gospodarczego
    • 3.1.2. Trudności związane z dostępnością do materiału badawczego
    • 3.1.3. Etap postępowania karnego a przeprowadzenie dowodu z opinii biegłego
    • 3.1.4. Okres czasowy sporządzenia opinii i praktyczna realizacja postulatu szybkości postępowania karnego
    • 3.1.5. Diagnoza problemów związanych z powoływaniem biegłych wyniki badań ankietowych sędziów
  • 3.2. Udział biegłego gospodarczego w czynnościach procesowych i współpraca organu procesowego z biegłym
    • 3.2.1. Udział biegłego gospodarczego w czynnościach procesowych
    • 3.2.2. Współpraca organu procesowego z biegłym gospodarczym
  • 3.3. Złożenie opinii przez biegłego gospodarczego
    • 3.3.1. Forma złożenia opinii
    • 3.3.2. Uzupełnienie wydanej opinii i jego przyczyny
      • 3.3.2.1. Częstość i forma uzupełniania opinii przez biegłych gospodarczych
      • 3.3.2.2. Przyczyny uzupełniania opinii
      • 3.3.2.3. Uzupełnienie opinii przez biegłego gospodarczego a etap postępowania
      • 3.3.2.4. Merytoryczne rodzaje uzupełnianych opinii
    • 3.3.3. Powołanie innego biegłego gospodarczego
    • 3.3.4. Konfrontacja biegłych i problem superopinii
      • 3.3.4.1. Konfrontacja biegłych gospodarczych
      • 3.3.4.2. Problem superopinii w sprawach gospodarczych
    • 3.3.5. Problematyka tzw. opinii prywatnych
• 4. Sądowa ocena dowodu z opinii biegłego gospodarczego
  • 4.1. Badanie celowości przeprowadzenia ekspertyzy i wydania opinii przez biegłego gospodarczego
    • 4.1.1. Zasadność zlecenia ekspertyzy i wydania opinii
    • 4.1.2. Wybór wykonawcy opinii
    • 4.1.3. Sposób przeprowadzenia ekspertyzy i wydania opinii
  • 4.2. Etapy i kryteria oceny dowodu z opinii biegłego gospodarczego
    • 4.2.1. Ocena dowodu z opinii biegłego dokonana przez sąd pierwszej instancji
    • 4.2.2. Kryteria oceny wartości wewnętrznej dowodu z opinii biegłego gospodarczego
      • 4.2.2.1. Kryteria formalnoprawne oceny dowodu z opinii biegłego
      • 4.2.2.2. Kryterium logiczne oceny dowodu z opinii biegłego
      • 4.2.2.3. Kryteria merytoryczne oceny dowodu z opinii biegłego
    • 4.2.3. Ocena wartości zewnętrznej dowodu z opinii biegłego gospodarczego i jej kryteria
  • 4.3. Kryteria oceny dowodu z opinii biegłego gospodarczego w ocenie sędziów
  • 4.4. Weryfikacja pierwszoinstancyjnej oceny dowodu z opinii biegłego przez sąd drugiej instancji
  • 4.5. Praktyczne problemy związane z sądową oceną dowodu z opinii biegłego gospodarczego
• Wnioski
• Bibliografia
  • Źródła prawa
    • Ustawy
    • Rozporządzenia
    • Zarządzenia
    • Uchwały i komunikaty
    • Dyrektywy
  • Orzecznictwo sądowe
    • Orzeczenia Sądu Najwyższego
    • Orzeczenia sądów apelacyjnych
  • Raporty
  • Komentarze
  • Literatura fachowa
    • Monografie
    • Artykuły
  • Publicystyka
  • Publikacje internetowe
• Spis tabel
• Spis wykresów
• Wykaz badanych akt
• Przypisy

pokaż cały spis treści

ukryj recenzje